INDICADORES DE NIVEL DE RIESGO CREDITICIO

A continuación se presenta los principales indicadores a tomar en cuenta al momento de evaluar la gestión del riesgo crediticio

• Tasa de Morosidad :  Es el indicador más usado para medir la calidad de cartera crediticia , mide el porcentaje de la cartera que presenta problemas de pago , en las instituciones financieras se le conoce como Mora Contable

• Tasa de Morosidad al Vencimiento:  Mide el porcentaje de clientes que se encuentran morosos desde el primer día hasta el día que se castigue

• Tasa de Morosidad al Cierre de mes: Es un indicador importante para la gestión de cobranza , indican el porcentaje de clientes en morosidad al cierre de mes , pudiendo enfocar la cobranza a estos clientes evitando que ingresen a mora contable , lo que se conoce como Mora Temprana

•  Tasa de Castigo Histórica: Mide la afección del mal manejo del riesgo crediticio , importante para la evaluación de la calidad creditica

• Tasa de Pago Anticipada : Mide el porcentaje de clientes que están pagando en forma anticipada sus cuotas

• Tasa de Pago en la Fecha: Mide el porcentaje de clientes que pagan las cuotas en la fecha

• Tasa de Pago Normal: Mide el porcentaje de clientes que pagan las cuotas en forma anticipada o en su fecha

• Tasa de Morosidad Prematura : Mide los clientes que sufren atrasos en las primeras 3 cuotas del crédito ,se utiliza para medir la calidad de la evaluación crediticia

• Tasa de Normalización Acelerada: Es un indicador importante para medir la efectividad de la cobranza , mide el porcentaje de clientes que se recuperan del total de morosos

• Tasa de Eficiencia de Normalización: Mide la eficiencia ante la gestión de cobranza una determinada cartera de morosos entregada , para evaluar la gestión de los asesores de normalización

• Indice de Calidad de Cartera: Importante indicador , un porcentaje mayor de indice indica problemas en gestión del riesgo crediticio 

• Costo por Riesgo:  Refleja la pérdida de dinero provocado por un nivel de riesgo , a menor gestión de riesgo crediticio mayor pérdida.Es un indicador importante porque permite establecer tres aspectos importantes como son reducir las provisiones , disminuir los castigos y mejorar la gestión de cobranza

• Indice de Pérdida por Riesgo: Mide el efecto de la gestión de riesgo crediticio en los resultados de la empresa 

A mejor gestión del riesgo crediticio  más una adecuada gestión de cobranza ,permitirá disminuir las perdidas por riesgo ,siendo aspectos importantes para mantener la cartera saludable y la estabilidad financiera de la institución

Fuente: Programa Avanzado de Gestión de Riesgo Crediticio para Instituciones de Microfinanzas -ALIDE

Ing. Jaime Pizarro Tapia