INDICADORES FINANCIEROS Y DE RIESGO CREDITICIO DE EDPYME ALTERNATIVA

SITUACIÓN FINANCIERA

Año	Utilidad Neta	Patrimonio Neto	ROE	ROA
2009	S/.         2,872.00	S/.         17,812.00	22.13%	3.78%
2010	S/.             427.00	S/.         17,836.00	2.35%	0.49%
2011	S/.       -4,004.00	S/.         13,777.00	-24.33%	-4.81%
2012	S/.         1,051.00	S/.         14,828.00	7.26%	1.56%
2013	S/.             857.00	S/.         15,685.00	5.60%	1.00%
2014	S/.             445.00	S/.         16,098.00	2.80%	0.46%
2015	S/.             809.00	S/.         16,908.00	4.89%	0.76%
2016	S/.             665.00	S/.         17,573.00	3.86%	0.54%
2017	S/.             377.00	S/.         22,450.00	1.92%	0.27%
2018	S/.         1,233.00	S/.         28,180.00	4.90%	0.77%

Fuente: Elaboración Propia con datos tomados de la página web de la SBS

En miles de soles

Las utilidades tuvieron su nivel más alto en  2019 sin embargo cayeron fuertemente al 2011 llegando a ser negativos, desde 2012 al 2018, ha tenido comportamiento irregular hacia abajo pasando de 1,051 en 2012 a 1,233 en 2018

Tendencia creciente del patrimonio desde 2011 al 2018

En 2009 el roe tuvo su nivel más alto, sin embargo tuvo fuerte caída en 2011 llegando a ser negativo, desde 2012 al 2018, ha tenido comportamiento irregular hacia abajo pasando de 7.26% en 2012 a 4.90% en 2018

En 2009 el roe tuvo su nivel más alto, sin embargo tuvo fuerte caída en 2011 llegando a ser negativo, desde 2012 al 2018, ha tenido comportamiento irregular hacia abajo pasando de 1.56% en 2012 a 0.77% en 2018

        CALIDAD CRÉDITICIA

Morosidad según criterio contable SBS**	2009	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Edpyme Alternativa	4.55	5.49	8.48	3.91	3.95	4.49	3.27	2.89	3.11	3.57

Fuente: Elaboración Propia con datos tomados de la página web de la SBS

La tasa de morosidad llego en el 2011 su  punto más alto con 8.48%, sin embargo desde 2012 ha tenido un comportamiento irregular hacia abajo, pasando de 3.91% en 2012 a 2.89% en 2017 y posteriormente a 3.57% en 2018

Año	Cartera de Alto Riesgo / Créditos Directos	Provisiones / Cartera Atrasada (%)
2009	5.46%	123.55%
2010	8.23%	135.23%
2011	9.53%	123.51%
2012	4.42%	169.98%
2013	4.28%	150.59%
2014	4.79%	139.42%
2015	3.58%	140.56%
2016	3.24%	141.49%
2017	3.66%	138.70%
2018	4.76%	148.71%

Fuente: Elaboración Propia con datos tomados de la página web de la SBS

La relación entra cartera de alto riesgo sobre el total de créditos directos  llego en el 2011 su  punto más alto con 9.53%, sin embargo desde 2012 ha tenido un comportamiento irregular con un ligero incremento, pasando de 4.42% en 2012 a 3.24% en 2016 y posteriormente a 4.76% en 2018

La relación entra provisiones y cartera atrasada  llego en el 2011 su  punto más con una cobertura del 169.598%, sin embargo desde 2012 ha tenido un comportamiento irregular con un ligero decremento, pasando de 1450.59 en 2012  a 148.71% en 2018

 ESTRUCTURA DE LA CARTERA CREDITICIA DE ACUERDO A SITUACIÓN

Año	Vigentes
	Corto Plazo	%	Largo Plazo	%
2009	S/. 13,223	21.68%	S/. 44,426	72.86%
2010	S/. 44,570	63.21%	S/. 20,139	28.56%
2011	S/. 25,271	38.96%	S/. 33,410	51.51%
2012	S/. 23,701	39.84%	S/. 33,161	55.74%
2013	S/. 36,866	47.48%	S/. 37,457	48.24%
2014	S/. 37,332	45.87%	S/. 40,161	49.35%
2015	S/. 43,346	45.84%	S/. 47,834	50.58%
2016	S/. 47,617	43.26%	S/. 58,876	53.49%
2017	S/. 59,031	46.63%	S/. 62,923	49.71%
2018	S/. 67,942	47.25%	S/. 69,013	47.99%

Los créditos de corto plazo han tenido un tendencia positiva, al 2018 ocupan el 47.25% del total de la cartera crediticia

Los créditos de largo plazo han tenido un tendencia positiva, al 2018 ocupan el 47.99% del total de la cartera crediticia

Los créditos totales han mantenido pendiente desde 2012 al 2018 pasando de 59 M a 143 M

Año	Porcentaje	Vencidos	Porcentaje	Cobranza   Judicial	Porcentaje
2009	0.91%	S/.        1,788	2.93%	S/.           988	1.62%
2010	2.74%	S/.        2,891	4.10%	S/.           979	1.39%
2011	1.05%	S/.        3,385	5.22%	S/.         2,119	3.27%
2012	0.51%	S/.        1,191	2.00%	S/.         1,137	1.91%
2013	0.33%	S/.        2,156	2.78%	S/.           914	1.18%
2014	0.29%	S/.        2,570	3.16%	S/.         1,088	1.34%
2015	0.31%	S/.        2,068	2.19%	S/.         1,026	1.09%
2016	0.36%	S/.        2,179	1.98%	S/.           997	0.91%
2017	0.55%	S/.        3,003	2.37%	S/.           939	0.74%
2018	1.19%	S/.        4,487	3.12%	S/.           640	0.45%

Los créditos reestructurados y refinanciados tuvieron su nivel más alto en 2011, sin embargo en adelante ha tenido una tendencia hacia abajo pasando a 1.19%, sin embargo desde 2013 al 2018, ha pasado de 0.33% a 1.19%

Los créditos vencidos tuvieron su nivel más alto en 2011 con 5.22%, sin embargo en adelante ha tenido una tendencia hacia arriba pasando de 2.00% en 2012 a 3.12% en 2018, con tendencia de crecimiento desde 2016

Los créditos en cobranza judicial  tuvieron su nivel más alto en 2011 con 3.27%, sin embargo en adelante ha tenido una tendencia hacia abajo pasando de 1.91% en 2012 a 0.45% en 2018 , con tendencia hacia abajo desde 2014

1.       CARTERA CREDITICIA POR TIPO DE CRÉDITO 

Tipo de crédito	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Medianas Empresas	37	569	788	375	118	94	158	113	174
Pequeñas Empresas	12,479	17,225	15,066	16,337	14,015	15,648	19,280	20,214	25,768
Micro Empresas	54,826	43,235	39,124	51,087	55,611	58,977	62,119	74,550	81,807
Consumo	3,171	3,277	4,291	9,750	11,601	19,821	28,494	31,704	36,046
Hipotecarios para Vivienda	0	558	222	96	43	24	8	8	4
Total Créditos Directos	70,513	64,865	59,491	77,646	81,387	94,564	110,059	126,589	143,799

Fuente: Elaboración Propia con datos tomados de la página web de la SBS

En miles de soles

d

La participación en créditos de microempresas ha tenido una tendencia hacia abajo pasando de 77.55% en 2010 a 56.89% en 2018

La participación en créditos de pequeñas empresas ha tenido su punto más alto en 2011 con 26.55% , desde ese punto ha tenido tendencia hacia abajo pasando a 17.92% en 2018

La participación en créditos consumo ha tenido tendencia positiva pasando de 4.5% en 2010 a  25.07% en 2018

La mayor participación es de los créditos de micro empresa con un 57%, seguido de créditos de consumo con 25%  y créditos de pequeña empresa con una participación del 18%

  ESTRUCTURA DE LA CARTERA CREDITICIA DE ACUERDO A SECTOR ECONÓMICO

La tendencia ha sido positiva con un ligero crecimiento pasando de participar con el 25.47% en 2009 a 28.57% en 2018

La tendencia ha sido hacia abajo con un decremento pasando de participar con el 47.35% en 2009 a 40.83% en 2018

La tendencia ha sido hacia abajo con un fuerte crecimiento de 2009 al 2011, de 13.96% a 25.43% de participación, de 2011 a 2018 una tendencia hacia abajo pasando a 10.04% de la participación

Al 2018 la participación en créditos al sector comercio es del 40.83%,  Agricultura, Ganadería, Caza y Silvicultura  con una participación del 28.57%, Transportes, Almacenamiento y Comunicaciones con 10.24%, siendo las 3 principales actividades financiadas.

 CONCLUSIONES :

·         Utilidades con tendencia irregular , sin embargo en crecimiento

·         Patrimonio neto en crecimiento

·         ROA Y ROE con tendencia hacia abajo(tarea de mejorar los indicadores)

·         Tasa de morosidad adecuada sin embargo tendencia a incrementar en los últimos 3 años

·         Relación de cartera de alto riesgo sobre créditos directos ha disminuido del 2009 al 2018 sin embargo tendencia a incrementar en los últimos 3 años

·         Participación adecuada entre créditos de corto y largo plazo

·         Créditos reestructurados y refinanciados ha decrecido desde 2010 sin embargo en los últimos 3 años con un ligero crecimiento

·         Créditos vencidos ha decrecido desde 2011 sin embargo en los últimos 3 años con un ligero crecimiento

·         Créditos en cobranza judicial han decrecido

·         La mayor participación es de los créditos de micro empresa con un 57%, seguido de créditos de consumo con 25%  y créditos de pequeña empresa con una participación del 18% ,cabe resaltar el incremento de los créditos de consumo que pasó de 4.5% en 2009 a 25.07% en 2018

·         Al 2018 la participación en créditos al sector comercio es del 40.83%,  Agricultura, Ganadería, Caza y Silvicultura  con una participación del 28.57%, Transportes, Almacenamiento y Comunicaciones con 10.24%, siendo las 3 principales actividades financiadas, se resalta la participación en el sector agropecuario con un 28.57%, indicando que los fenómenos climáticos como el niño costero afectaron los últimos años a ese rubro teniendo un riesgo mayor al de otros sectores.

·         Se presenta una cartera crediticia con indicadores de riesgo crediticio adecuados , cuyo reto principal es mejorar los indicadores de rentabilidad